Η ΑΑΔΕ έχει αναπτύξει αυτοματοποιημένο σύστημα ανάλυσης κινδύνου, βάσει του οποίου εντοπίζονται συναλλαγές που πληρούν συγκεκριμένα κριτήρια για περαιτέρω διερεύνηση.
Σε έλεγχο τίθενται εκατοντάδες αγοραπωλησίες ακινήτων που πραγματοποιήθηκαν τη τελευταία διετία στην περιοχή γύρω από τον μητροπολιτικό πόλο Ελληνικού – Αγίου Κοσμά, στο πλαίσιο των διαδικασιών που εφαρμόζει η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων για την αξιολόγηση της φορολογικής συμμόρφωσης των συναλλαγών. Οι μεταβιβάσεις αφορούν ακίνητα με τίμημα στο όριο της αντικειμενικής αξίας ή και σημαντικά υψηλότερο, ενώ ερευνώνται περιπτώσεις αγορών χωρίς τραπεζικό δανεισμό ή με χρήση μετρητών.
Η ΑΑΔΕ έχει αναπτύξει αυτοματοποιημένο σύστημα ανάλυσης κινδύνου, βάσει του οποίου εντοπίζονται συναλλαγές που πληρούν συγκεκριμένα κριτήρια για περαιτέρω διερεύνηση. Οι πληροφορίες προέρχονται τόσο από εσωτερικές όσο και από εξωτερικές πηγές και αξιοποιούνται για τη στοχευμένη επιλογή των υποθέσεων. Συνολικά, αναμένεται να ανοίξουν 2.500 φάκελοι, που έχουν χαρακτηριστεί ως υψηλής προτεραιότητας.
Μεταξύ των υποθέσεων περιλαμβάνονται μεταβιβάσεις σε νομικά πρόσωπα εξωτερικού, χωρίς αυτό να συνεπάγεται κατ’ ανάγκη παρατυπία, καθώς και συναλλαγές που έγιναν εξολοκλήρου ή εν μέρει με μετρητά. Οι έλεγχοι επεκτείνονται και σε παλαιότερες χρονικά μεταβιβάσεις, όπως γονικές παροχές, κληρονομιές και δωρεές, ιδίως εκείνες που παραγράφονται στο τέλος του 2025.
Η περιοχή του Ελληνικού παρουσιάζει αυξημένη δραστηριότητα στον τομέα των ακινήτων λόγω της εξέλιξης του έργου ανάπλασης. Οι τιμές ζώνης ξεκινούν από 2.550 ευρώ και φθάνουν έως τις 8.000 ευρώ το τετραγωνικό μέτρο, ενώ οι τιμές αγοραπωλησίας σε πολλές περιπτώσεις είναι υψηλότερες. Το ενδιαφέρον επικεντρώνεται τόσο στις κατοικίες όσο και στα οικόπεδα.
Ειδικό βάρος δίδεται επίσης στις περιπτώσεις όπου υπήρξε προσωρινός προσδιορισμός αξίας από τη ΔΟΥ και η διαφορά από τη δηλωθείσα υπερβαίνει το 30% ή τις 100.000 ευρώ, σε συναλλαγές όπου χρησιμοποιήθηκε το αφορολόγητο για γονικές παροχές και δωρεές έως 800.000 ευρώ, καθώς και σε περιπτώσεις απαλλαγής πρώτης κατοικίας.
Παράλληλα, ελέγχονται οι σχετικές δηλώσεις ΕΝΦΙΑ και η εξόφλησή του για τα ακίνητα που μεταβιβάστηκαν, με στόχο την επαλήθευση της πλήρους εκπλήρωσης των φορολογικών υποχρεώσεων. Ο έλεγχος επεκτείνεται και στους συμβολαιογράφους, για την εξέταση της ορθής εφαρμογής της σχετικής νομοθεσίας.
